UNFXB LTD (المشار إليها فيما يلي باسم “الشركة”) ، مملوكة ومدارة من قبل Unicorn Forex Broker وتنظمها المعايير الدولية لمكافحة غسيل الأموال وقوانين منع وقمع غسل الأموال وتمويل الإرهاب
الجزء الاول:- الخلفية والتزامات الشركة
1.1. التعاريف والتفسير
الكلمات والعبارات التالية لها المعاني التالية:
“قانون” قوانين منع وقمع غسل الأموال وتمويل الإرهاب للأعوام 2007 و 2010 و 2013
“الشركة” UNFXB المحدودة
مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال “MLRO”.
“اللوائح” اللوائح الدولية
“الموظف المعني” الموظف هو موظف ذي صلة إذا كان بإمكانه ، في أي وقت أثناء أداء واجباته ، الوصول إلى أي معلومات قد تكون ذات صلة في تحديد ما إذا كان الشخص متورطا في غسل الأموال.

1.1.1. بيان السياسة

1. تتمثل سياسة الشركة في عدم الدخول في علاقات تجارية مع المجرمين أو الإرهابيين ، أو معالجة المعاملات الناتجة عن نشاط إجرامي أو إرهابي أو تسهيل أي معاملات تنطوي على نشاط إجرامي أو إرهابي بما في ذلك تمويل الإرهاب. ستسعى الشركة إلى تنفيذ جميع السياسات والإجراءات اللازمة لمنع غسل الأموال والامتثال لجميع التشريعات المعمول بها في كل من تلك البلدان التي تمارس فيها الشركة أعمالها.
2.  يجب على أعضاء مجلس الإدارة والمسؤولين والموظفين في الشركة في جميع الأوقات بذل كل جهد ممكن للحفاظ على أعلى معايير الأخلاق والنزاهة والحكمة في تشغيل الشركة وإدارتها لضمان أن الشركة تخلق وتحافظ على سمعة طيبة ومكانة.
3.  سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال التي يجب أن تلتزم بها الشركة واردة في هذا الدليل وأي تعديلات عليه. iv. في حالة عدم تناول أي قضية أو مسألة في هذا الدليل ، يجب طلب التوجيه من تشريعات مكافحة غسل الأموال المشار إليها في 1.1 أعلاه.

1.2. مقدمة
غسل الأموال هو العملية التي يحاول المجرمون من خلالها إخفاء المصدر الحقيقي وملكية عائدات أنشطتهم الإجرامية. ويتحقق غسل الأموال بوضع أموال غاسلي الأموال في النظام المالي، وبإنشاء طبقات معقدة من المعاملات المالية لإخفاء منشأ الأصول، وبإدماج العائدات المغسولة في الاقتصاد كأموال مستمدة بصورة مشروعة.
غالبا ما يعتقد أن غسل الأموال مرتبط بنشاط المخدرات (التهريب والتوزيع والمبيعات). ومع ذلك، فإن الإرهاب والجرائم الضريبية والرشاوى ومجموعة واسعة من الأنشطة الإجرامية لها نفس القدر من الأهمية.
وتستخدم طائفة واسعة من الأساليب لغسل عائدات النشاط الإجرامي، من شراء وإعادة بيع الموجودات الباهظة الثمن إلى المخططات الأكثر تعقيدا، التي تنطوي على تمرير الأموال عبر شبكات الشركات، التي غالبا ما تكون في الخارج.
ومع ذلك، يمكن عموما تحديد ثلاث مراحل في مخطط غسل الأموال:
• التنسيب: هذا هو التصرف المادي في العائدات النقدية المتأتية من النشاط الإجرامي. على سبيل المثال ، قد يتم دفع الأموال القذرة إلى مؤسسة مالية أو استخدامها لشراء سلع أو ممتلكات أو أصول تجارية عالية القيمة.
• طبقات: يتم فصل العائدات غير القانونية عن مصدرها الإجرامي عن طريق إنشاء طبقات من المعاملات المالية لإخفاء مسار التدقيق وتوفير إخفاء الهوية. على سبيل المثال ، قد يتم إعادة بيع البضائع أو الأصول الأخرى أو تحويل الأموال إلى الخارج.
• التكامل: تعود العائدات المغسولة إلى النظام المالي كأموال تجارية عادية. على سبيل المثال ، يبدو الدخل من الممتلكات “نظيفا” ، أو أن سلسلة معقدة من التحويلات تجعل تتبع مصدر الأموال غير القانونية أمرا صعبا للغاية.
1.3. الأحكام العامة المتعلقة بغسل الأموال
يمكن أن ترتبط المسؤولية عن السلوك الإجرامي بكل من الموظفين الأفراد والشركة نفسها إذا تم رفع أي من الجرائم أدناه من قبل سلطات الادعاء. ويمكن تلخيص جرائم غسل الأموال على النحو التالي:
• لا توجد ترتيبات تتعلق بالممتلكات الإجرامية – يعتبر الدخول في ترتيبات تسهل اكتساب الممتلكات الإجرامية أو الاحتفاظ بها أو استخدامها جريمة. إنه دفاع بأن الموظف أبلغ وكالات إنفاذ القانون عن معرفته أو شكوكه عبر إجراءات الإبلاغ الداخلية في أول فرصة متاحة.
• لا توجد معلومات – يعد الكشف عن المعلومات جريمة إما للشخص الذي يخضع للاشتباه في غسل الأموال أو أي شخص آخر غير وكالات إنفاذ القانون ، مما قد يضر بالتحقيق.
• عدم اكتساب أو استخدام أو حيازة ممتلكات إجرامية – يعتبر اكتساب أو استخدام أو حيازة ممتلكات إجرامية جريمة.
• عدم التعامل مع عائدات الفساد – فالفساد من قبل قادة الحكومة ومسؤولي القطاع العام ينطوي حتما على جرائم خطيرة. لا يقتصر الأمر على وجود مخاطر كبيرة على السمعة في التعامل مع مثل هذه الأمور ، ولكن يمكن أن تنشأ تهم جنائية ودعاوى ثقة بناءة.
• عدم الإبلاغ – يعتبر جريمة بالنسبة لأي شخص يعرف أو يشتبه أو لديه أسباب معقولة لمعرفة أو الاشتباه في أن شخصا آخر متورط في غسل الأموال بعدم الإبلاغ عن هذه المعرفة أو الاشتباه في أقرب وقت عملي معقول للسلطات من خلال إجراءات الإبلاغ الداخلية.

1.4. سرية العميل
يعد الإبلاغ عن الاشتباه في غسل الأموال دفاعا قانونيا عن أي مطالبات تتعلق بالانتهاكات المزعومة لسرية العميل.

1.5. أحكام محددة لغسل الأموال للقيام بالأنشطة المنظمة
ينطبق ما يلي على الشركة حتى يمكن التعرف على الشكوك المتعلقة بغسل الأموال والإبلاغ عنها إلى السلطات الدولية وحتى تتمكن الشركة من تقديم الجزء الخاص بها من مسار التدقيق للمساعدة في التحقيق الرسمي. على وجه الخصوص ، الشركة:
• يجب أن يكون لديك إجراءات للتحقق من هوية الأطراف المقابلة الجديدة ؛
• يجب أن يكون لدى الموظفين إجراءات للإبلاغ عن أي معاملات مشبوهة ؛
• يجب أن يكون لديها إجراءات لحفظ السجلات المتعلقة بهوية العملاء والمعاملات المنفذة لهم ؛
• يتحمل مسؤولية ضمان تدريب الموظفين تدريبا مناسبا وتوعيتهم بالإجراءات المذكورة أعلاه والتعرف على المعاملات المشبوهة والتعامل معها ؛
• يجب تعيين شخص كبير كمسؤول عن غسل الأموال المعين الذي يجب تقديم تقارير عن المعاملات المشبوهة إليه. يجب أن يكون هذا الشخص حرا في التصرف بناء على سلطته الخاصة وإجراء مزيد من التحقيقات لتحديد ما إذا كان يمكن استبعاد الاشتباه أو يجب الإبلاغ عنه. وسيكون مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال قادرا على تفويض الواجبات، ولكنه سيكون مسؤولا عن أنشطة هؤلاء المندوبين؛ و
• يجب أن تؤكد لموظفيها على إمكانية المسؤولية الشخصية وكذلك مسؤولية الشركة عن عدم مراعاة أي جانب من جوانب اللوائح الدولية.
وقد وضعت هذه الإجراءات لتلبية هذه المتطلبات.
1.6. مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال
في البداية ، سيكون موظف الامتثال هو مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال. في المستقبل، إذا قررت الشركة فصل مسؤوليات مسؤول الامتثال عن مسؤوليات مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال، تعديل هذا الدليل وفقا لذلك. وسيتولى مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال مسؤولية الإشراف على امتثاله لقواعد المنظم الدولي بشأن أنظمة وضوابط مكافحة غسل الأموال. سيكون لمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال مستوى من السلطة والاستقلالية مع إمكانية الوصول إلى الموارد والمعلومات الكافية لتمكينه من القيام بتلك المسؤولية.
مسؤوليات MLRO هي:
• التصرف كشخص مناسب يتم تقديم تقرير إليه عن أي معلومات أو مسألة أخرى تتعلق بشكوك الموظف ذات الصلة ؛
• إبلاغ السلطات الدولية بالشكوك حسبما يراه مناسبا؛
• الاتصال بأي طلب معقول للحصول على معلومات تقدمه السلطات الدولية والاستجابة له على الفور؛ و
• اتخاذ خطوات معقولة لوضع ترتيبات كافية للتوعية والتدريب والحفاظ عليها.
1.7. الامتثال
يعد الامتثال لإجراءات الشركة لمكافحة غسيل الأموال أمرا في غاية الأهمية. ليس من المهم فقط الحفاظ على نزاهة الشركة ، ولكن عدم الامتثال قد يشكل جريمة جنائية ويتساءل عما إذا كانت الشركة والموظف المعني لائقا ومناسبا لإدارة الأعمال التي تم ترخيص الشركة من أجلها أم لا. وبالتالي فإن إخفاق الأفراد في الامتثال لإجراءات غسل الأموال المنصوص عليها في هذا الدليل يمكن أن يؤدي إلى الفصل بإجراءات موجزة.
سيكون الامتثال لسياسات وإجراءات مكافحة غسيل الأموال الخاصة بالشركة من مسؤولية مسؤول الامتثال. على وجه التحديد ، سيكون مسؤول الامتثال مسؤولا عن:
• الإشراف على سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال الخاصة بالشركة بما في ذلك ترقية أو تعديل هذه السياسات والإجراءات لتتوافق مع التغييرات في اللوائح الدولية ؛
• التأكد من أن جميع الموظفين المعنيين على دراية بسياسات وإجراءات مكافحة غسيل الأموال الخاصة بالشركة ؛ ضمان توعية جميع الموظفين المعنيين باللوائح المتعلقة بمكافحة غسل الأموال ؛
• ضمان حصول جميع الموظفين المعنيين على التدريب على التعرف على المعاملات التي تتم من قبل أو نيابة عن أي شخص متورط أو يبدو أنه متورط في غسل الأموال ؛
• ضمان حصول جميع الموظفين الجدد المعنيين على التدريب في أقرب وقت ممكن عمليا بعد تعيينهم ؛
• التأكد من التزام موظفي الشركة وإدارتها ومديريها بالسياسات والإجراءات المنصوص عليها في هذا الدليل

الجزء 2 إجراءات الشركة والتزاماتها
2. مقدمة
2.1. واجب إقامة علاقات تجارية
لا يجوز للشركة إجراء معاملة لمرة واحدة أو تكوين علاقة عمل في سياق الأعمال المالية ذات الصلة ما لم:
• لديها إجراءات غسيل الأموال المعمول بها ، بمعنى:
o إجراءات تحديد الهوية
o إجراءات حفظ السجلات ؛ والرصد؛ o التعرف على المعاملات المشبوهة؛
o إجراءات الإبلاغ الداخلي وغيرها من إجراءات الرقابة الداخلية والاتصالات التي قد تكون مناسبة لغرض إحباط ومنع غسل الأموال؛
• يجعل موظفيها على دراية بالواجبات القانونية وإجراءات الشركة ؛ و
• يحافظ على إجراءات التدريب.
لهذه الأغراض ، فإن المعاملة لمرة واحدة هي معاملة أخرى غير المعاملة التي تتم في سياق علاقة عمل قائمة.
• طلب وسائل الإعلام – يجب توجيه أي طلب للحصول على بيان أو معلومات من وسائل الإعلام أو أي مصدر آخر إلى MLRO للتعامل معها.
2.2. إجراءات تحديد الهوية
يجب على الشركة التأكد في أقرب وقت عملي بشكل معقول بعد إجراء الاتصال الأول ، وعلى أي حال قبل تحويل أو دفع أي أموال إلى طرف ثالث ، من تقديم أدلة مرضية أو اتخاذ تدابير أخرى من شأنها أن تنتج دليلا مرضيا على هوية أي عميل أو طرف مقابل (“مقدم الطلب”). إذا بدا أن العميل يتصرف نيابة عن عميل آخر ، فإن التزامات تحديد الهوية تمتد إلى الحصول على أدلة كافية على هوية ذلك الطرف الثالث.
في حالة عدم تقديم أدلة مرضية ، لن تمضي الشركة في أي أعمال أخرى وتضع حدا لأي تفاهم توصلت إليه مع العميل ما لم تبلغ الشركة في كلتا الحالتين المنظم الدولي. إذا كان هناك علم أو اشتباه في غسل الأموال ، الإبلاغ عنه دون تأخير على النحو المنصوص عليه في هذه الإجراءات إلى MLRO.
طرق تحديد الهوية
ستتأكد الشركة من أنها تتعامل مع شخص حقيقي أو كيان قانوني وستحصل على أدلة كافية لإثبات أن مقدم الطلب هو ذلك الشخص أو المنظمة. عندما يتم الاعتماد على أي طرف ثالث لتحديد أو تأكيد هوية أي مقدم طلب ، فإن المسؤولية القانونية الشاملة لضمان أن الإجراءات والأدلة التي تم الحصول عليها مرضية تقع على عاتق الشركة.
وبما أنه لا يمكن ضمان أي شكل واحد من أشكال تحديد الهوية بشكل كامل على أنه حقيقي أو يمثل هوية صحيحة، فإن عملية تحديد الهوية يجب أن تكون تراكمية، وبالتالي يجب عدم استخدام أي وثيقة واحدة أو مصدر بيانات واحد (باستثناء قاعدة بيانات أنشئت من رقم أو مصادر بيانات موثوقة أخرى) للتحقق من كل من الاسم والعنوان الدائم.
ستتخذ الشركة جميع التدابير المطلوبة، وفقا للقانون المعمول به واللوائح الصادرة عن السلطات النقدية، لتحديد هوية عملائها وأصحابها المستفيدين. بدون استثناء ، يجب تقديم أي عميل جديد محتمل من قبل عميل حالي و / أو يجب أن يكون له علاقة حالية مع الشركة.
فيما يلي أمثلة على الأدلة الوثائقية المناسبة. يجب توخي الحذر للتأكد من أن أي مستندات معروضة أصلية ، أو هي نسخ مصدقة من محام أو كاتب عدل أو وسيط مالي معتمد. يجب أخذ نسخ من جميع وثائق الهوية في مقر الشركة و / أو أمام المدير التنفيذي و / أو مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال و / أو الشخص المعين من قبل الشركة.
العناية الواجبة
من الضروري جمع وتسجيل المعلومات التي تغطي الفئات التالية:
• مصدر الثروة (وصف النشاط الاقتصادي الذي ولد صافي الثروة)
• القيمة الصافية المقدرة
• مصدر الأموال
• المراجع أو الوثائق الأخرى لتأكيد معلومات السمعة عند توفرها

العملاء الأفراد
سيتم إثبات الهوية بما يرضي الشركة بالرجوع إلى أوراق الهوية الرسمية أو أي دليل آخر قد يكون مناسبا في ظل الظروف بما في ذلك ، على سبيل المثال لا الحصر: الاسم الكامل ؛ تاريخ الميلاد; أصل; الحالة الاجتماعية؛ اسم الزوجة/الزوج، إذا كانت متزوجة؛ اسم الوالدين العنوان الكامل ، بما في ذلك رقم الهاتف ورمز المدينة ؛ احتلال; معلومات عن الأرباح ووضعه المالي. يجب أن تكون وثائق الهوية حديثة في وقت الافتتاح.
يجب أخذ دليل على هوية مقدم الطلب ونسخه في شكل:
• جواز سفر أو بطاقة هوية وطنية
• رقم تسجيل ضريبة الدخل
• تأكيد العنوان
يجب على الشركة أيضا الحصول على دليل منفصل على عنوان الإقامة الدائمة لمقدم الطلب. يجب أن يكون هذا من أفضل مصدر متاح. يمكن الحصول على هذا الدليل ذي الصلة مباشرة من العميل أو من خلال مؤسسة ائتمانية أو مالية حسنة السمعة في بلد إقامة مقدم الطلب.
عملاء الشركات
عندما تكون الشركة مقدمة الطلب مدرجة في بورصة معترف بها أو معتمدة أو عندما يكون هناك دليل مستقل لإثبات أن مقدم الطلب هو شركة فرعية أو شركة فرعية مملوكة بالكامل تحت سيطرة هذه الشركة ، فلن تكون هناك حاجة عادة إلى خطوات أخرى للتحقق من الهوية بالإضافة إلى الفحوصات التجارية المعتادة والعناية الواجبة.
عندما يكون مقدم الطلب شركة غير مدرجة حيث لا يوجد لدى أي من المديرين الرئيسيين أو المساهمين بالفعل حساب معنا ، سيتم الحصول على المستندات التالية من مصدر رسمي أو مستقل معترف به:
• نسخة من شهادة التأسيس / شهادة التجارة أو ما يعادلها ؛ دليل على عنوان الشركة المسجل ؛ وقائمة المساهمين والمديرين.
• مستخرج من السجل التجاري، أو ما يعادله، يثبت تسجيل أعمال الشركات وتعديلاتها.
• أسماء وعناوين جميع مسؤولي ومديري الشركة
• أسماء وعناوين المالكين المستفيدين من الكيان الاعتباري
• عقد التأسيس والنظام الأساسي أو ما يعادله وتسجيله حسب الأصول لدى السجل المختص.
• وصف وطبيعة العمل بما في ذلك:
• تاريخ بدء العمل؛
• المنتجات أو الخدمات المقدمة؛
• موقع العمل الرئيسي
• البيانات المالية الأخيرة عن الكيان الاعتباري (إن وجدت)
المالكون المستفيدون
يجب بذل العناية الواجبة على جميع المالكين الرئيسيين المحددين وفقا للمبادئ التالية:
• الأشخاص الطبيعيون: عندما يكون مقدم الطلب فردا ، يجب على الشركة أن تحدد بوضوح ، بناء على المعلومات والوثائق المقدمة من العميل ، ما إذا كان العميل يتصرف نيابة عن نفسه.
• الكيانات القانونية: عندما يكون العميل شركة ، مثل شركة استثمار خاصة ، يجب على الشركة فهم هيكل الشركة ، بناء على المعلومات والوثائق المقدمة من العميل ، بما يكفي لتحديد مزود الأموال والمالك (المالكين) الرئيسيين للأسهم وأولئك الذين لديهم سيطرة على الأموال ، على سبيل المثال المديرين وأولئك الذين لديهم القدرة على إعطاء التوجيه لمديري الشركة. فيما يتعلق بالمساهمين الآخرين ، ستصدر الشركة حكما معقولا بشأن الحاجة إلى مزيد من العناية الواجبة. ينطبق هذا المبدأ بغض النظر عما إذا كان رأس المال مسجلا أو لحامله.
2.3. البلدان عالية الخطورة
ستطبق الشركة تدقيقا مشددا على العملاء والمالكين المستفيدين المقيمين والأموال التي يتم الحصول عليها من البلدان التي تحددها مصادر موثوقة على أنها ذات معايير غير كافية لمكافحة غسيل الأموال أو تمثل مخاطر عالية للجريمة والفساد. ستطبق الشركة معايير أكثر صرامة على المعاملات التي يقوم بها العملاء أو الملاك المستفيدون المقيمون في هذه البلدان.
الولايات القضائية الخارجية
يتم تغطية المخاطر المرتبطة بالكيانات المنظمة في الولايات القضائية الخارجية من خلال إجراءات العناية الواجبة المنصوص عليها في هذه المبادئ التوجيهية. ومع ذلك ، ستطبق الشركة معايير أكثر صرامة على المعاملات التي يقوم بها العملاء أو الملاك المستفيدون الذين يقع مقرهم الرئيسي في مثل هذه الولايات القضائية.
الأنشطة عالية الخطورة
سيخضع العملاء والمالكون المستفيدون الذين يستمد مصدر ثروتهم من أنشطة معروفة بأنها عرضة لغسل الأموال لتدقيق شديد.
الموظفون العموميون
سيخضع الأفراد الذين لديهم أو شغلوا مناصب تحظى بثقة الجمهور مثل المسؤولين الحكوميين وكبار المسؤولين التنفيذيين في الشركات الحكومية والسياسيين ومسؤولي الأحزاب السياسية وما إلى ذلك وعائلاتهم وشركائهم المقربين لتدقيق شديد.
2.4. مسؤولية التحقق
تقع على عاتق مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال مسؤولية التحقق من هوية كل مقدم طلب جديد عند التعامل مع عميل جديد. يجب إكمال إجراءات التحقق ، ويجب الحصول على دليل مرض على هوية مقدم الطلب الجديد قبل إرسال اتفاقية عميل لمقدم الطلب إلا في ظروف استثنائية (على النحو الذي يحدده مسؤول الامتثال كتابة).
2.5. إجراءات التحقق
يجب توثيق عملية التحقق عن طريق عمل سجل للمعلومات ذات الصلة في استبيان تحديد هوية العميل الخاص بالشركة.
إذا كنت في شك بشأن المعلومات التي يجب الحصول عليها للتحقق من هوية مقدم الطلب ، فيجب على الموظفين استشارة MLRO للحصول على إرشادات دون تأخير وقبل البدء في أي تعاملات.
2.6. موافقة مسؤول الامتثال
بمجرد الانتهاء ، يجب إكمال استبيان تحديد هوية العميل وتوقيعه من قبل الموظف أو الشخص المعين من قبل الشركة ويجب تسليمه إلى مسؤول الامتثال لحفظ السجلات. بالنسبة لكل مقدم طلب ، يجب على مسؤول الامتثال أيضا التوقيع على النماذج وسيكون مسؤولا عن تحديد المعلومات الإضافية ، بما في ذلك الوثائق ، المطلوبة قبل إجراء الأعمال لمقدم الطلب.
2.7. إجراءات حفظ السجلات
يجب على الشركة أيضا الاحتفاظ بجميع السجلات لمدة لا تقل عن 5 سنوات من تاريخ إتمام المعاملة. وينبغي أن تشمل هذه السجلات التي تتحقق من هوية الطرف المقابل وسجلا للمعاملات مع ذلك العميل أو لصالحه.
2.8. التعليم والتدريب
سيتم إبلاغ الموظفين الذين يتعاملون أو مسؤولون إداريا عن التعامل مع المعاملات التي قد تنطوي على غسيل الأموال بما يلي:
• مسؤولياتهم بموجب ترتيبات الشركة لمكافحة غسيل الأموال ، بما في ذلك تلك الخاصة بالحصول على أدلة كافية على الهوية ، والتعرف على المعرفة أو الاشتباه في غسل الأموال والإبلاغ عنها واستخدام نتائج أوجه القصور المادية ؛
• هوية ومسؤوليات مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال؛
• القانون واللوائح المتعلقة بغسل الأموال؛ و
• التأثير المحتمل على الشركة وموظفيها وعملائها من أي خرق لبند غسيل الأموال. سيتلقى جميع الموظفين تدريبا دوريا بالإضافة إلى المعلومات المقدمة في هذه الوثيقة. ومن المتوقع أن يشمل ذلك حلقات دراسية ينظمها موظف الامتثال. يجب على الموظفين التأكد من قيامهم بتحديث معرفتهم بهذه الإجراءات بانتظام نظرا لخطورة عواقب انتهاك القانون واللوائح الدولية.
يجب الاحتفاظ بسجل للتدريب على مكافحة غسيل الأموال المقدم وسيتضمن تواريخ وطبيعة وأسماء المستفيدين من هذا التدريب.
2.9. واجب الإبلاغ
هناك التزام قانوني وتنظيمي على جميع الموظفين بالإبلاغ عن المعلومات التي تصل إلى علمهم ، والتي تؤدي إلى معرفة الاشتباه أو الأسباب المعقولة للمعرفة أو الاشتباه في غسل الأموال. وهكذا، حتى إذا كان أحد الموظفين لا يعرف أو يشك فيه بالفعل، ولكن من المعقول أن يكون على علم أو اشتباه، ولم يبلغ، فإنه يرتكب جريمة. وتحقيقا لهذه الغاية، يجب إجراء مراقبة مستمرة للمعاملات المشبوهة. إن معرفة عملائها هو أهم خط دفاع للشركة في منع أو اكتشاف أنشطة غسيل الأموال. من المهم أن تتحقق الشركة من هوية الأطراف المقابلة الجديدة وتضمن مشاركتهم في أنشطة تجارية حسنة النية وأنهم يشاركون معايير الشركة العالية من النزاهة وممارسة الأعمال.
تم تعريف المعرفة المتعلقة بغسل الأموال في الماضي على نطاق واسع وتشمل: التجاهل المتعمد لما هو واضح ، والفشل المتعمد والمتهور في إجراء تحقيقات كما يفعل شخص عاقل وصادق ، ومعرفة الظروف التي من شأنها أن تشير إلى الحقائق لهذا الشخص الصادق والمعقول أو وضعها في التحقيق.
يتم تقييم الشك على أساس شخصي على الرغم من أنه يتجاوز مجرد التكهنات.
والأسباب المعقولة للاشتباه تقدم اختبارا موضوعيا بدلا من اختبار ذاتي للاشتباه. ولذلك قد يشمل ذلك العمى المتعمد (أي غض الطرف عما هو واضح)، والإهمال (الفشل المتهور في إجراء التحريات الكافية) وعدم إجراء تقييم كاف للحقائق والمعلومات المقدمة أو المتاحة.
لذلك ستضمن الشركة أن يتخذ الموظفون جميع الخطوات المعقولة في الظروف الخاصة لمعرفة العميل والأساس المنطقي للمعاملة أو التعليمات.
2.10. المعاملات المشبوهة
وكثيرا ما تكون المعاملة المشبوهة معاملة لا تتسق مع الأعمال المشروعة المعروفة للزبون. لذلك سيتم التركيز على معرفة أعمال العميل ومتطلباته. تقع على عاتق جميع الموظفين مسؤولية الإبلاغ عن المعرفة أو الاشتباه في غسل الأموال.
قد تساعد الأسئلة التالية في تحديد ما إذا كانت المعاملة مشبوهة:
• هل يتعارض مع أنشطة العميل المعروفة؟
• هل حجم المعاملة متسق مع القاعدة؟
• هل هناك أي معاملات أخرى مرتبطة بالمعاملة المعنية تكون الشركة على علم بها ويمكن تصميمها لإخفاء الأموال وتحويلها إلى أشكال أخرى أو وجهات أو مستفيدين آخرين؟
• هل المعاملة منطقية للعميل؟
• هل تغير نمط معاملة العميل؟
• هل لدى العميل سبب لممارسة الأعمال التجارية في البلد المعني؟
• هل طريقة الدفع المقترحة من العميل غير عادية؟
يجب مناقشة الشكوك حول غسل الأموال ، مهما كانت طفيفة ، على الفور مع MLRO. يوجد نموذج داخلي للإبلاغ عن اشتباه أو معرفة بغسل الأموال.
يطلب من مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال تقديم تقرير إلى المنظم الدولي حيث تم تقديم تقرير عن المعرفة أو الاشتباه.
يجب أيضا اتخاذ خطوات لمراقبة الحسابات المحتفظ بها نيابة عن العملاء الذين يشغلون مناصب تحظى بثقة الجمهور مثل المسؤولين الحكوميين والسياسيين وأي حسابات مرتبطة معروفة.
2.11. السرية
الإبلاغ عن الاشتباه هو دفاع عن مطالبة بخرق الثقة. ومع ذلك ، يجب توجيه أي بيانات للصحافة أو أي دعاية أخرى من خلال MLRO أو نائبه. وبالمثل، ينبغي إحالة أي طلبات للحصول على معلومات أو بيانات إليه أو إلى نائبه للرد عليها. تعتبر السرية أثناء التحقيق جارية ذات أهمية قصوى ويتم تذكير الموظفين بجريمة “الإكرامية”.
2.12. التقارير الداخلية
يجب على الموظفين الإبلاغ عن أي شكوك ذات صلة بغسل الأموال إلى MLRO.
يجب توثيق الاشتباه بالكامل ، بما في ذلك اسم وموقع الموظف المبلغ ، والتفاصيل الكاملة للعميل ، وسرد المعلومات التي أدت إلى الاشتباه.
يجب أيضا توثيق جميع الاستفسارات الداخلية المتعلقة بالتقرير ، والسبب وراء تقديم التقرير أم لا.
يجب على مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال تذكير الموظف المبلغ بتجنب “إبلاغ” موضوع الاشتباه المبلغ عنه ، وأنه لا ينبغي الكشف عن المعلومات المتعلقة بالتقرير لأي أطراف ثالثة.
ويشمل شرط الإبلاغ أيضا الحالات التي لم تباشر فيها الأعمال أو المعاملة لأن الظروف المحيطة بالطلب أو الاقتراح تثير الاشتباه في غسل الأموال.
2.13. التقارير الخارجية
سينظر مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال أو مندوبه المفوض حسب الأصول في الطلبات المبلغ عنها ، وحيث لا يزال الاشتباه قائما بعد النظر فيه ، يجب تقديم تقرير إلى المنظم الدولي.
لن يخضع أي تقرير يقدمه مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال أو مندوبه لموافقة أو موافقة أي شخص آخر.
من أجل إجراء هذا التقييم ، سيتمكن مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال من الوصول إلى أي معلومات ، بما في ذلك “اعرف معلومات عملك” الموجودة في حوزة الشركة والتي قد تكون ذات صلة. ستتضمن معلومات اعرف عملك ما يلي: معلومات حول الظروف المالية للعميل أو أي شخص كان العميل يتصرف أو يتصرف نيابة عنه ؛ وميزات المعاملات التي أبرمتها الشركة مع العميل أو من أجله.
2.14. غسيل الأموال
نظرا لقوانين غسيل الأموال ، قم بإيداع الأموال بأي شكل من الأشكال ، وسيتم إجراء عمليات السحب بنفس الطريقة أيضا.
الفشل في إجراء معاملة أو انخفاض حجم التداول يعني أن الوسيط يستخدم كصندوق ويحق ل UNFXB خصم 5٪ من المبلغ عند طلب السحب.